Сбор информации о бенефициарах компаний и трастов в ЕС. Выступление К. Зиятдинова на конференции в Москве.
17-18 февраля в Москве состоялась конференция CIS Wealth 2016, на которой ведущие профессионалы в области корпоративного права и налогового анализа поделились опытом с предпринимателями и частными лицами из России, которые ищут эффективные решения для собственного бизнеса, планирования наследства, обучения за границей, владения недвижимостью и пр.
Руководитель международного направления «Прайм Эдвайс» Константин Зиятдинов выступил модератором сессии второго дня и выступил с докладом на тему сбора информации о бенефициарах компаний и трастов в ЕС в рамках 4-й Директивы ЕС. В частности, Константин рассказал об общемировых тенденциях повышения прозрачности ведения бизнеса, борьбе с уклонением от уплаты налогов, отмыванием денежных средств, приобретенных преступным путем. 4-я Директива ЕС стала логичным продолжением данных инициатив и направлена на то, чтобы информация о бенефициарах компаний и трастах была доступна органам финансовой разведки всех стран ЕС в автоматизированном режиме. В частности Константин уделил внимание тому, какая информация должна собираться и храниться и в отношении кого, а также тому, кто будет иметь к ней доступ.
Константин подчеркнул, что Директива вступила в силу 26 июня 2015 года, а до 26 июня 2017 года должна быть имплементирована в национальное законодательство стран-членов ЕС. Это значит, что уже сейчас необходимо понимать, что информация о конечных бенефициарах компаний и трастов будет храниться в специальных реестрах, доступ к которым будет осуществляться в автоматическом режиме органами финансовой разведки стран ЕС.
Директива устанавливает достаточно жесткие санкции в отношении лиц, обязанных осуществлять идентификацию бенефициаров. Так, в случае финансовых и кредитных учреждений штраф может доходить до 5 млн. евро.
Очевидно, что в свете данной Директивы обязанные лица, а это кредитные и финансовые учреждения, нотариусы, юристы, аудиторы и т.д., будут уделять более тщательное внимание процедурам KYC и запрашивать более детальную информацию об источниках происхождения денежных средств и о самих бенефициарах. Российскому бизнесу нужно быть к этому готовым.