Станет ли Сингапур «прозрачным»?
Национальный регулятор ACRA (Accounting and Corporate Regulatory Authority) недавно объявил о предстоящих изменениях в корпоративном законодательстве Сингапура, среди которых особый интерес представляют планы по внедрению централизованного реестра контролирующих лиц и предложения по раскрытию сведений о лицах, которые владеют компаниями через номинальных акционеров.
В настоящее время пока не доступны какие-либо официальные материалы или документы, где были бы подробно изложены данные предложения. Считается, что установление в национальном законодательстве Сингапура механизмов, способствующих утверждению международных принципов прозрачного ведения бизнеса, будет служить более эффективному противодействию отмыванию доходов, полученных нелегальным путём.
Ниже приведён краткий обзор предлагаемых изменений.
Во-первых, планируется, что компании и партнёрства (в том числе иностранные), зарегистрированные в Сингапуре, будут обязаны вести реестры контролирующих лиц и регулярно предоставлять актуальную информацию о контролирующих лицах в ACRA. При этом ACRA предоставлено право по ведению централизованного реестра компаний и партнёрств, где будет отражаться информация о контролирующих лицах. Пока предполагается, что реестр контролирующих лиц не будет доступен широкой публике.
Ожидается, что до середины апреля 2020 года ACRA проинформирует компании и их зарегистрированных агентов об обязанности предоставить такого рода информацию, а до середины мая 2020 года соответствующее уведомление будет опубликовано в официальном издании, после чего участники рынка, не выполнившие распоряжения ACRA, могут быть привлечены к ответственности.
Во-вторых, предлагается раскрывать сведения о лицах, которые владеют компаниями через номинальных акционеров. Планируется, что в законодательстве будет утверждено новое определение «номинального акционера» – лица, которое на законных основаниях владеет акциями компании от имени другого лица. Сведения о таком «другом лице» (бенефициаре) должны быть раскрыты в реестре. На текущий момент пока неясно, будет ли реестр бенефициаров являться централизованным, как реестр контролирующих лиц.