«Корпоративная вуаль. Бизнес продолжает скрывать бенефициаров» — комментарий Татьяны Терещенко для MASHNEWS
Компании обязаны раскрывать сведения о своих конечных владельцах. Идентифицировать бенефициаров у партнеров предписывается и при заключении любого контракта. Но на практике бизнес может иметь многослойную, перекрестную или закольцованную схему. Как ее раскрыть, не всегда знают даже надзорные органы.
Контроль за структурирование бизнеса ужесточается, в том числе в целях противодействия санкциям, выявления «недружественных» собственников и коррупционных правонарушений. Даже за неумышленное сокрытие информации о владельцах или ошибку в вычислениях компанию могут оштрафовать на полмиллиона рублей, а ее руководителя лишить должности и на год дисквалифицировать.
Игры доброй воли
В целом эксперты оценивают сложные структуры бизнеса как сомнительные. Так, по мнению руководителя аналитического направления адвокатского бюро «Прайм Эдвайс» Татьяны Терещенко, взаимное (перекрестное) владение обеспечивает защиту от враждебных поглощений.
Кольцевое – позволяет искусственно завысить капитализацию, создавая иллюзию увеличения активов или доходов. Равно как за счет создания сложных долговых структур обязательства перераспределяются между юридическими лицами, что потенциально может затруднить взыскание задолженности кредиторами. Подобные схемы могут квалифицироваться как введение в заблуждение инвесторов и искажение поведения на рынке. В тоже время иногда компания выделяет различные структуры своего бизнеса в новое юридическое лицо, в этом нет ничего незаконного,
– отмечает Татьяны Терещенко.
Эксперты обращают внимание на повышенные риски наличия в составе реальных владельцев резидентов из так называемых недружественных стран. Причем эти опасности грозят не только самим компаниям, но и их партнерам:
При установлении деловых отношений участники рынка обязаны проводить оценку контрагентов, включая идентификацию их бенефициаров. Ошибки чреваты репутационными рисками и повышенными вниманием надзорных органов. Также на уклонившихся от проверки партнеров руководителей компаний могут возложить причинные убытки,
– предупреждает Татьяна Терещенко.